【初心者向け】生命保険の税金は3種類ある！？問題

こんにちは、ローラちゃんです✨

今回はよくいただくこの疑問にお答えします☑️

「生命保険って相続税だけじゃないの？」

実は、生命保険には相続税だけでなく、所得税や贈与税がかかることもあるんです‼️

この記事では、

✅ 生命保険にかかる3つの税金
✅ ケース別にどれがかかるか
✅ よくある勘違い・注意点

を、ローラちゃんとあひるくんがやさしく解説します🌼

この記事でわかること

✔️ 保険にかかる税金の種類と違い
✔️ 相続・贈与・所得税の使い分け方
✔️ 誰が契約・払って・受け取るかでどう変わる？
✔️ 自分の保険がどれかを見分ける方法

まずは保険の基本構造から！

保険契約には、3つの登場人物がいます👇

👉 この組み合わせ次第で、かかる税金が変わります‼️

税金の種類はこの3つ

税金のかかり方チャート

Q1. 被保険者(保険をかけられた人)が亡くなった？
└ YES → Q2へ  
　└ NO（満期など）→ 所得税（一時所得）

Q2. 契約者(保険料を払う人)と被保険者が同じ？
└ YES → 相続税（非課税枠あり）  
　└ NO → 贈与税の可能性大！

ローラちゃん家の例：相続税

ローラちゃん

うちは夫ちゃんが契約者で、私が受取人💕だから、相続税がかかるのね〜

あひるくん

相続税って高そうだけど…なにか節税できるの？

▶️ 相続税には非課税枠あり！
👉 500万円 × 法定相続人の人数まで非課税✨
（たとえば妻＋子2人なら1500万円までOK）

📌「法定相続人」＝配偶者・子ども・親など法律で決まった人たち

満期でもらう場合は「所得税」

ローラちゃん

満期でもらえるのはうれしいけど…税金はどうなるの？

▶️ 一時所得として所得税がかかる！

✅ 計算式はこれ：
（もらった金額 − 払った保険料 − 50万円）÷2 → 課税対象！

あひるくん

50万円以下なら非課税だし、半分だけに税金って安心した〜！

親が払って子が受け取ると「贈与税」

ローラちゃん

親が子の保険を契約・支払いして、子が受け取るパターンってよくあるよね💖

▶️ この場合は贈与税の対象になることが！

✅ 贈与税の基礎控除：110万円／年まで
→ それを超えると税率10〜55%で結構キツい😱

あひるくん

ここは具体例を見てみよう👀✨

たとえば：
・親が保険料を毎年10万円払う
・子どもが満期で500万円受け取る

👉 500万 − 110万 = 390万 → ここに贈与税がかかる可能性⚠️

ローラちゃん

契約のしかたで損しちゃうパターンだね😵💦

なぜ親が子の保険を契約するの？

よくある理由はこんな感じ👇

✅ 医療保障を早くからつけたい
✅ 教育資金（学資保険）を準備したい
✅ 将来の贈与目的で備えている

ローラちゃん

うちは学資保険入ってないけど、そういう家庭も多いよね✨

あなたの保険はどれ？チェックしよう

☑️ 契約者と保険料負担者は同じ？
☑️ 受取人は誰？（法定相続人？）
☑️ 被保険者が亡くなった場合、非課税枠は？
☑️ 満期保険金の予定額は？

まとめ：税金は「だれが何役か」で決まる！

✔️ 相続税：非課税枠ありで節税しやすい
✔️ 満期保険金：所得税かかるけど控除あり
✔️ 契約・支払い・受取がバラバラだと贈与税に⚠️

▶️ 最後に大事なのは「契約のしかた」を理解すること！

あひるくん

保険、ちゃんと見直さなきゃだね！

ローラちゃん

うんうん💖不安があったら専門家に相談するのもアリだよ✨

これで「生命保険と税金」の基本はバッチリ👌✨
読んでくださってありがとうございました🌼

※ 制度は変更されることがあります。
最新の情報は専門家にご確認ください☑️

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